请问：谁知道陈水扁贪污案产生的全进程，以及它带来的启示呢？

yuwang

附和来自: 尹先森

陈水扁洗钱的第一个渠道是，台湾内地的兑换店或地下钱庄。犯科资金由此转移到海外，但没有在台湾的金融机构留下证据和陈迹。这是洗钱最常见的方法之一，也是陈家早期的洗钱方法。
　　第二个渠道是珠宝交易。百姓党“立委”邱毅爆料称，在2000年政党轮番执政后，陈水扁之妻吴淑珍，透过外洋珠宝交易举办大局限洗钱，其生意业务金额大概高出18亿新台币。
　　前述人士暗示，不只要存眷陈家珠宝的资金来历，并且必需意识到珠宝交易自己已经成为了陈家主要的洗钱方法，其工业的形式也产生了变革。国际金融动作出格事情组正在拟定的非金融行业反洗钱出格指引中，珠宝交易首当其冲。
　　渠道之三是注册一个用于洗钱的空壳公司，该公司没有实质性的商品或商业往来，没有制造业或处事业的配景，其用途仅仅是洗钱。陈水扁深陷“密账门”恰恰就是在这个环节出了马虎。
　　著名国际投行美林公司辅佐陈水扁之子陈致中的老婆黄睿靓，在开曼群岛注册了一家以美林为名义股东的空壳公司，陈家经过该公司举办对外投资或购买财富。据瑞士方面的动静，陈家在美林公司拥有7亿新台币的巨额不明资产。
　　事实上，这种在外洋或离岸金融中心注册的空壳公司，在许多洗钱案中都有浮现。如曾经官至全国人大副委员长的成克杰，就是通过其情妇李平在香港注册的所谓商业公司举办洗钱。
　　由于一些离岸金融中心对开设公司，仅收取1美元的象征性注册用度，不单没有税务承担，并且对公司的实际节制人举办严格保密，所以在这些处所注册空壳公司举办洗钱，在内陆不少糜烂案件中多如牛毛。
　　通过外洋的署理人，如“扁友会”“挺扁组织”等方法举办洗钱也是途径之一。另外，通过人头户洗钱也被陈水扁运用得极尽描述。陈水扁及其夫人，陈致中及其夫人，陈致中夫人的外家，陈水扁的女儿一家，陈水扁女儿的公公、婆婆，至少有五个家庭牵涉个中。这种人海战术在内陆的洗钱案中亦并不鲜见。

　　陈水扁洗钱案启示
　　陈水扁在长达数十年的洗钱进程中，穷尽了多种手段，业内人士纷纷暗示，该案对付内陆的反洗钱动作有诸多启示。
　　启示一：国际反洗钱组织的相助必不行少。
　　前述金融机构反洗钱权威人士称，尽量陈水扁通过隐秘的途径没有在台湾内地的金融机构留下证据，但照旧在海外银行暴露了破绽。
　　事实上，无论何等经心的设计，最终仍然会活着界上的某个银行留下陈迹。这就需要国际反洗钱组织间的彼此协作。
　　陈水扁的洗钱行径正是经过国际反洗钱金融情报机构反馈给台湾的。鉴于不少贪官都隐匿在美国或加拿大等地，成立国际间的反洗钱相助干系，借助国际反洗钱情报组织的气力，对付中国的反洗钱事情意义重大。
　　启示二：海内金融机构应该警惕并推广国际洗钱犯法的识别履历，遵循以风险为本的反洗钱原则。
　　据先容，海外在鉴定是否洗钱时，凡是会把资金生意业务特点与公司从事的业务相比较举办识别。如瑞士的相关机构可以或许识别陈水扁涉嫌洗钱，是因为他们发明陈家的账户、资金局限、生意业务特点与其身份及公司所从事的业务，严重不符。
　　事实上，这也是全世界主要金融机构鉴定或人或机构是否洗钱的主要依据。譬喻成克杰案中，李平在港注册的商业公司，其资金生意业务应该有商业公司所具备的根基特点，如有信用证、转账支票或其他有商业配景的资金结算，且往来资金一定是有大有小、有零有整。但成李两人注册的公司不单没有用于商业的账务往来，并且账目往来少，同时金额庞大。
　　该人士坦承，海内金融机构在识别是否洗钱犯法方面尚有较大间隔，会不时呈现误判。有时把正常的资金往来误读为洗钱，缺乏发明真正洗钱行为的火眼金睛。
　　启示三：反洗钱的禁锢应扩大到非金融规模，海内的反洗钱陈诉已从最初的银行业金融机构，扩展到证券保险等其他金融机构，但这远不敷以应对日新月异的国际洗钱方法的变迁。
　　上述人士暗示，房地产、珠宝、管帐师事务所、律所等非金融机构，都已经成为了洗钱的重要途径。国际金融动作出格事情组今朝已经在着手拟定，非金融行业的国际反洗钱动作指引，我们也需要与时俱进。
　　启示四：反洗钱事情不只可以冲击洗钱动作，并且可以冲击任何有犯科资金生意业务行为的犯法行为。
　　前述专家暗示，洗钱最初就是毒贩将犯科所得打入洗衣店开始的，洗钱犯法的上游犯法应涵盖所有可公诉的犯法行为，任何涉及犯科所得，有资金陈迹的犯科生意业务，都属于洗钱的上游罪行。
　　启示五：一方面要提高反洗钱机构的规格和职位，另一方面，应该提高对海内现有的反洗钱情报体系的利用效率。
　　前述人士坦承，今朝由于国人对反洗钱浸染的认识较为偏狭，所以对反洗钱的意义和浸染也重视不足。
　　他认为，应该倡导海内各侦查机构充实操作现有的反洗钱情报中心，如监察部、高检反贪局、公安部各个司局、禁毒局、反恐办、海关缉私局、证监会稽察局、税务、审计部分等相关委办，都可以充实共享海内日益完善的反洗钱数据库。

2017-10-24 1